Audyt i utrzymanie JPK_CIT (JPK_PD) w systemie SAP

Name: leverX Company
Brand: LeverX
Rating: 4.9 (114 reviews)

Wiele wdrożeń JPK_CIT realizowanych w latach 2024–2025 było przygotowywanych na potrzeby pierwszego etapu raportowania. Od roku podatkowego lub obrotowego rozpoczynającego się po 31 grudnia 2025 r. obowiązują dodatkowe wymagania dotyczące danych przekazywanych w strukturach JPK_PD. Weryfikujemy konfigurację SAP i kompletność danych, aby odpowiednio wcześnie zidentyfikować obszary wymagające dostosowania.

Zamów audyt JPK_PD

Lista kontrolna audytu JPK_CIT (JPK_PD)

Współpraca z certyfikowanym SAP Gold Partnerem zapewnia dostęp do doświadczonych ekspertów i sprawdzonych zasobów, zwiększając bezpieczeństwo i niezawodność realizowanego projektu. Wiedza i doświadczenie partnera pozwalają dopasować rozwiązania SAP do specyfiki i potrzeb firmy, zwiększając efektywność procesów i maksymalizując zwrot z inwestycji (ROI).

Wspieramy globalne operacje, dostarczając rozwiązania dopasowane do kluczowych potrzeb biznesowych, współpracujemy przy rozwoju produktów i wspólnie realizujemy strategiczne inicjatywy, które wspierają długoterminowy rozwój firmy.

LeverX jest certyfikowanym partnerem SAP Center of Expertise. To potwierdzenie naszego zaangażowania w utrzymywanie najwyższych standardów SAP oraz dostarczanie usług na najwyższym poziomie. Wspieramy firmy na każdym etapie współpracy, zapewniając eksperckie wsparcie i sprawną integrację rozwiązań SAP z istniejącymi procesami oraz środowiskiem biznesowym.

Firmy te pomagają organizacjom rozwiązywać złożone problemy biznesowe, tworzyć wyjątkowe doświadczenia użytkowników oraz wspierać transformację cyfrową dzięki wykorzystaniu metodyki Design Thinking i doświadczenia w obszarze innowacji. Korzystają ze sprawdzonych praktyk SAP oraz nowoczesnych narzędzi, aby projektować rozwiązania skoncentrowane na potrzebach użytkowników i realnie wspierające cele biznesowe.

Audyt JPK_CIT w SAP to weryfikacja, czy system SAP jest prawidłowo przygotowany do generowania wymaganych struktur JPK_KR_PD i JPK_ST_KR zgodnie z aktualnymi wymaganiami Ministerstwa Finansów.

W ramach audytu sprawdzamy m.in.:

kompletność danych wymaganych w JPK_CIT, w tym znaczniki kont, dane kontrahentów, NIP oraz informacje związane z numerem KSeF,
zgodność generowanych plików XML ze schematem Ministerstwa Finansów,
konfigurację SAP FI oraz obszary, które mogą wpływać na poprawność raportowania,
przygotowanie systemu SAP do wymagań dotyczących roku podatkowego lub obrotowego rozpoczynającego się po 31 grudnia 2025 r.

Masz wdrożenie JPK_CIT z 2024 lub 2025 roku? Sprawdź przygotowanie SAP na nowe wymagania

Wdrożenia JPK_CIT realizowane w latach 2024–2025 były przygotowywane dla pierwszego etapu raportowania, w którym obowiązywał ograniczony zakres wymaganych danych.

Za rok podatkowy rozpoczynający się w 2026 roku obowiązuje rozszerzony zakres danych JPK_KR_PD, obejmujący m.in. dodatkowe dane identyfikacyjne kontrahentów, informacje dotyczące KSeF oraz dane w węźle RPD.

Oznacza to, że konfiguracja SAP przygotowana dla wcześniejszych wymagań może wymagać aktualizacji, aby zapewnić kompletność danych gromadzonych w systemie w całym roku podatkowym 2026.

Im wcześniej potencjalne braki zostaną wykryte, tym łatwiej zaplanować działania korygujące i uniknąć problemów przy przygotowaniu pliku JPK_CIT.

2025 — pierwszy rok raportowania JPK_CIT

Obowiązywał ograniczony zakres JPK_KR_PD. NIP kontrahenta, identyfikator faktury w KSeF oraz dane RPD były objęte zwolnieniem z obowiązku przekazywania za 2025 rok.

Pierwsze złożenie JPK_KR_PD za 2025 rok

Dla podmiotów, których rok podatkowy jest zgodny z kalendarzowym, termin złożenia JPK_KR_PD za 2025 rok przypadał 31 lipca 2026 r.

2026 — pełny zakres danych JPK_KR_PD

Od 2026 roku wymagane jest uzupełnianie ksiąg o dodatkowe dane, m.in. NIP kontrahenta i identyfikator faktury w KSeF.

JPK_ST_KR — środki trwałe i WNiP

Dla podmiotów objętych pierwszym etapem raportowanie JPK_ST_KR obejmuje rok 2026. Struktura JPK_ST_KR dotyczy ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.

Niekompletne dane za rok 2026

System gromadzi dane od początku 2026 roku, ale bez wymaganych danych identyfikacyjnych kontrahentów lub bez prawidłowych znaczników kont. Im później wykryta luka, tym większy zakres ręcznych korekt i większe zaangażowanie zespołów finansowych oraz IT.

Plik przechodzi walidację, ale zawiera błędne dane

Schemat XML jest poprawny, plik zostaje wygenerowany, jednak dane w nim zawarte mogą być niezgodne z ewidencją. Walidacja XSD potwierdza zgodność pliku ze schematem technicznym, ale nie zastępuje weryfikacji poprawności merytorycznej danych.

Brak stałego utrzymania

System działa, jednak zmieniają się wymagania - regulacyjne, struktury JPK i słowniki znaczników. SAP wymaga aktualizacji. Wewnętrzny zespół IT rzadko śledzi zmiany w przepisach podatkowych na bieżąco.

NIP kontrahenta w dokumentach FI

Za rok 2025 obowiązywało zwolnienie z przekazywania NIP kontrahenta. Od 2026 roku zakres danych identyfikujących kontrahentów w JPK_KR_PD został rozszerzony, m.in. o NIP lub odpowiedni zagraniczny identyfikator wraz z kodem kraju. Wymaga konfiguracji SAP.

Numer KSeF w dokumentach FI

Za rok 2025 numer KSeF był objęty zwolnieniem. Od 2026 roku pole numeru KSeF (D_12 w schemacie JPK_KR_PD) jest wymagane dla operacji udokumentowanych fakturą lub fakturą korygującą wystawioną w KSeF. Wymaga zapewnienia dostępności numeru KSeF w dokumentach SAP FI/MM wykorzystywanych do raportowania.

Znaczniki kont podatkowych

Wymagania dotyczące znaczników identyfikujących konta ksiąg rachunkowych należy weryfikować względem aktualnych przepisów, struktury JPK_KR_PD oraz obowiązujących zasad oznaczania kont. Konfiguracja przygotowana na potrzeby wcześniejszego etapu raportowania może wymagać aktualizacji.

JPK_ST_KR — ewidencja środków trwałych i WNiP

Odrębna struktura, której obowiązek za pierwszy rok został odroczony o rok. Dla podmiotów z etapu 1 raportowanie obejmie rok 2026 — konfiguracja modułu Asset Accounting (AA) może wymagać uzupełnienia.

Lista kontrolna audytu JPK_CIT (JPK_PD) w SAP

Analizujemy konfigurację SAP punkt po punkcie i wskazujemy obszary wymagające dostosowania.

Analiza środowiska SAP

Ocena obecnej konfiguracji systemu SAP oraz identyfikacja obszarów wymagających weryfikacji w kontekście JPK_CIT.

Audyt zgodności

Weryfikacja konfiguracji, jakości danych oraz sposobu generowania plików JPK zgodnie z aktualnymi wymaganiami.

Plan działań

Opracowanie rekomendacji oraz harmonogramu zmian dostosowanego do środowiska SAP i potrzeb organizacji.

Wdrożenie zmian w SAP

Konfiguracja systemu, wykonanie niezbędnych zmian oraz przeprowadzenie testów przed uruchomieniem rozwiązania.

Utrzymanie (AMS)

Stałe wsparcie w zakresie utrzymania zgodności konfiguracji SAP z obowiązującymi przepisami i zmianami regulacyjnymi.

LeverX – partner SAP w audycie i utrzymaniu zgodności JPK_PD

Audyt JPK CIT w SAP wymaga nie tylko znajomości wymagań podatkowych, ale przede wszystkim doświadczenia w analizie konfiguracji systemu. Zespół LeverX łączy kompetencje SAP oraz wiedzę dotyczącą aktualnych wymagań raportowania Ministerstwa Finansów.

Doświadczenie SAP i wymagania Ministerstwa Finansów
Analizujemy konfigurację modułów SAP FI i AA, plan kont, dane księgowe oraz mechanizmy generowania plików JPK_KR_PD i JPK_ST_KR, uwzględniając aktualne wymagania regulacyjne.
SAP ECC oraz SAP S/4HANA
Realizujemy audyty i dostosowanie konfiguracji dla różnych środowisk SAP — On-Premise, Private Cloud oraz Public Cloud — z uwzględnieniem specyfiki każdego modelu wdrożenia.
Aktualna wiedza o zmianach regulacyjnych
Monitorujemy zmiany w wymaganiach Ministerstwa Finansów, w tym aktualizacje struktur JPK, słowników znaczników oraz harmonogramów raportowania, oceniając ich wpływ na środowisko SAP.
Bezpieczeństwo danych i poufność współpracy
Konfiguracja SAP oraz dane finansowe wymagają szczególnej ochrony. NDA podpisujemy przed rozpoczęciem szczegółowych rozmów technicznych dotyczących systemu.

1500+

zrealizowanych projektów SAP

20+

lat doświadczenia

500+

certyfikowanych ekspertów SAP

2200+

pracowników

FAQ - Najczęściej zadawane pytania o audyt i utrzymanie JPK_PD (JPK_CIT) w SAP

Dla jakich firm rekomendowany jest audyt JPK_CIT w SAP?

Audyt jest szczególnie rekomendowany dla przedsiębiorstw korzystających z SAP ECC lub SAP S/4HANA, które przygotowały JPK_CIT na potrzeby wcześniejszego etapu raportowania, wdrożyły rozwiązanie przed 2026 rokiem lub nie mają stałego procesu monitorowania zmian w wymaganiach podatkowych.

Co obejmuje audyt JPK_CIT w SAP i ile trwa?

Audyt obejmuje analizę konfiguracji SAP pod kątem wymagań JPK CIT, w tym weryfikację planu kont, znaczników podatkowych, danych kontrahentów, integracji z KSeF, modułu SAP Asset Accounting (AA) oraz mechanizmu generowania plików JPK_KR_PD i JPK_ST_KR. Sprawdzana jest również zgodność plików XML z obowiązującymi schematami Ministerstwa Finansów. Standardowy czas realizacji audytu wynosi od 5 do 7 dni roboczych. Wynikiem prac jest raport z wykrytymi lukami oraz rekomendacjami działań.

Czy utrzymanie JPK_CIT (AMS) jest konieczne po zakończeniu audytu?

Nie jest obowiązkowe, jednak pomaga utrzymać zgodność systemu SAP z aktualnymi przepisami i wymaganiami Ministerstwa Finansów. Zakres raportowania JPK CIT oraz powiązane regulacje mogą ulegać zmianom, dlatego regularna weryfikacja konfiguracji ogranicza ryzyko błędów i konieczności wykonywania kosztownych korekt w przyszłości.

Co zrobić, jeśli dane za 2026 rok są niekompletne lub błędne?

Zakres działań zależy od rodzaju i skali problemu. W niektórych przypadkach wystarczy aktualizacja konfiguracji SAP, w innych konieczne może być uzupełnienie danych lub korekta wybranych dokumentów. Audyt pozwala określić zakres wymaganych zmian, ich priorytet oraz rekomendowany plan naprawy. Im wcześniej zostaną wykryte nieprawidłowości, tym łatwiejsza i mniej kosztowna będzie ich korekta.

Zobacz więcej

1

Nasi eksperci skontaktują się z Tobą, aby szczegółowo omówić Twoje potrzeby i wymagania.
2

Jeśli projekt obejmuje informacje poufne, podpisujemy NDA w celu zapewnienia poufności i bezpieczeństwa danych.
3

Nasz zespół przygotowuje spersonalizowaną ofertę projektu wraz z zakresem, harmonogramem i budżetem, abyś mógł podjąć przemyślaną decyzję.